Формирование основных бюджетов

Процесс «Формирование бюджета доходов и расходов» на уровне группы компаний состоит из следующих этапов:

1. Холдинги. Включает шаг:

• Бюджет доходов и расходов – сбор данных с юридических лиц, агрегация и утверждение на уровне холдингов.

2. Группа компаний. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень группы;

• Расчёты рентабельности (%) за месяц, квартал, год;

• Согласование на уровне группы;

• Утверждение на уровне группы.

Процесс «Бюджет доходов и расходов» на уровне холдингов состоит из следующих этапов:

1. Юридические лица. Включает шаг:

• Бюджет доходов и расходов – формирование, утверждение на уровне юридических лиц.

2. Холдинги. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень холдинга;

• Расчёты рентабельности (%) за месяц, квартал, год;

• Согласование на уровне холдинга;

• Утверждение на уровне холдинга.

Процесс «Бюджет доходов и расходов» на уровне юридических лиц состоит из этапа:

1. Юридические лица. Включает шаги:

• Загрузка данных из операционных бюджетов;

• Агрегация и расчёты;

• Расчёты рентабельности (%);

• Согласование на уровне юридического лица;

• Утверждение на уровне юридического лица.

Процесс «Формирование бюджета доходов и расходов» на уровне группы компаний состоит из следующих этапов:

1. Холдинги. Включает шаг:

• Бюджет движения денежных средств – сбор данных с юридических лиц, агрегация и утверждение на уровне холдингов.

2. Группа компаний. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень группы;

• Согласование на уровне группы;

• Утверждение на уровне группы.

Процесс «Бюджет доходов и расходов» на уровне холдингов состоит из следующих этапов:

1. Юридические лица, включает шаги:

   • Бюджет движения денежных средств – формирование, утверждение на уровне юридических лиц.

2. Холдинги. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень холдинга;

• Согласование на уровне холдинга;

• Утверждение на уровне холдинга.

Процесс «Бюджет движения денежных средств» на уровне юридических лиц состоит из следующих этапов:

1. Формирование данных. Включает шаг:

• Ввод данных бюджета движения денежных средств.

2. Утверждение данных на юридических лиц. Включает шаги:

• Согласование на уровне юридического лица;

• Утверждение на уровне юридического лица.

Процесс «Формирование направлений использования чистой прибыли» на уровне группы компаний состоит из следующих этапов:

1. Холдинги. Включает шаг:

• Направления использования чистой прибыли – сбор данных с юридических лиц, агрегация и утверждение на уровне холдингов.

2. Группа компаний. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень группы;

• Согласование на уровне группы;

• Утверждение на уровне группы.

Процесс «Направления использования чистой прибыли» на уровне холдингов состоит из следующих этапов:

1. Юридические лица. Включает шаг:

• Направления использования чистой прибыли – формирование, утверждение на уровне юридических лиц.

2. Холдинги. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень холдинга;

• Согласование на уровне холдинга;

• Утверждение на уровне холдинга.

Процесс «Направления использования чистой прибыли» на уровне юридических лиц состоит из следующих этапов:

1. Формирование данных. Включает шаг:

• Загрузка данных из других бюджетов;

• Агрегация и расчёты загруженных данных;

• Ввод данных по направлениям использования чистой прибыли.

2. Утверждение данных на юридических лиц. Включает шаги:

• Согласование на уровне юридического лица;

• Утверждение на уровне юридического лица.

Процесс «Формирование прибыли по видам деятельности» на уровне группы компаний состоит из следующих этапов:

1. Холдинги. Включает шаг:

• Прибыль по видам деятельности – сбор данных с юридических лиц, агрегация и утверждение на уровне холдингов.

2. Группа компаний. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень группы;

• Согласование на уровне группы;

• Утверждение на уровне группы.

Процесс «Прибыль по видам деятельности» на уровне холдингов состоит из следующих этапов:

1. Юридические лица. Включает шаг:

• Прибыль по видам деятельности – формирование, утверждение на уровне юридических лиц.

2. Холдинги. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень холдинга;

• Согласование на уровне холдинга;

• Утверждение на уровне холдинга.

Процесс «Прибыль по видам деятельности» на уровне юридических лиц состоит из этапа:

1. Юридические лица. Включает шаги:

• Загрузка данных из других бюджетов;

• Агрегация и расчёты загруженных данных;

• Согласование на уровне юридического лица;

• Утверждение на уровне юридического лица.

На всех трёх уровнях организационной структуры существует процесс «Расчёт эквивалентов», который состоит из этапа:

1. Расчёт эквивалентов. Включает шаги:

• Расчёт валютных эквивалентов (Операционные бюджеты);

• Расчёт валютных эквивалентов (Инвестиционные бюджеты);

• Расчёт валютных эквивалентов (Финансовые бюджеты);

• Расчёт валютных эквивалентов (Основные бюджеты).

Данные шаги в свою очередь включают соответствующие категориям бюджеты и расчёты валютных эквивалентов по различным показателям в каждом из бюджетов, такие как объём, стоимость, средняя цена.

Процесс «Формирование баланса» на уровне группы компаний состоит из следующих этапов:

1. Холдинги. Включает шаг:

• Баланс – сбор данных с юридических лиц, агрегация и утверждение на уровне холдингов.

2. Группа компаний. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень группы;

• Согласование на уровне группы;

• Утверждение на уровне группы.

Процесс «Баланс» на уровне холдингов состоит из следующих этапов:

1. Юридические лица. Включает шаг:

• Баланс – формирование, утверждение на уровне юридических лиц.

2. Холдинги. Включает шаги:

• Агрегация данных на уровень холдинга;

• Согласование на уровне холдинга;

• Утверждение на уровне холдинга.

Процесс «Баланс» на уровне юридических лиц состоит из этапа:

1. Юридические лица. Включает шаги:

• Изменение по статьям баланса. Загрузка данных из исходных форм;

• Изменение по статьям баланса. Агрегация и расчёты;

• НИТ по статьям баланса. Расчёт НИТ на конец месяца;

• НИТ по статьям баланса. Агрегация и расчёты;

• Согласование на уровне юридического лица;

• Утверждение на уровне юридического лица.