В бюджетной форме «Целевые плановые показатели» формируются бюджетные цели и лимиты для организационных единиц, участвующих в процессе бюджетного планирования. В форме задаются плановые цели по бюджетным статьям «Выручка», «Прибыль от продаж», лимиты на расходы по статьям, которые связаны с постоянными и прочими расходами.
Данная бюджетная форма построена на основе бюджетного показателя «Цели/лимиты».
Бюджетный показатель «Цели/Лимиты» создается в конструкторе аналитик и показателей в рамках группы «Осн.бюджетные показатели».
Процесс формирования данных по целевым плановым показателям состоит из нескольких этапов.
Вначале задаются цели и лимиты на уровне группы компаний, затем они должны аллоцироваться по выбранному драйверу распределения на уровень холдингов и, далее, выполняется аллокация на уровень юридических лиц.
На основе правил аллокации формируются алгоритмы, используемые в бюджетных процессах для расчёта алокации.
См. также: