Измерение
«Категория (CA)»К обязательным измерениям модели данных относятся:
Измерение «Категория (Category)» служит для детализации по разным видам отчетностей, например:
| Код | Наименование |
| A | Факт - МСФО. |
P |
План. |
Измерение
«Период ввода данных (DP)»
Измерение «Период ввода данных» используется для определения периода консолидации и содержит коды периодов в формате DD.MM.YYYY, где YYYY – год, а ММ – период, DD – день
В качестве обозначения периодов отчетности используются первые дни месяца, например: 01.01.2024 – Январь 2024, 01.02.2024 – Февраль 2024 и т.д.
Измерение «Счёт» содержит иерархию плана счетов консолидации (ПСК), которая включает в себя родительские (узловые) счета и листовые счета (счета базового уровня). Листовые счета используются для загрузки данных и проведения поправок в системе. Родительские счета служат для группировки счетов и не используются для загрузки данных или проведения поправок. Родительские счета содержат префикс «Т» в первом символе кодировки счета.
Консолидационный план счетов включает в себя следующие разделы:
Счета Баланса;
Счета Прибылей и Убытков;
Статистические счета, используемые для дополнительных раскрытий и расчетов;
Служебные элементы, необходимые для формирования фильтров и выборок в автоматических правилах.
Для элементов измерения используются следующие обязательные свойства (атрибуты):
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| ID | Код | Номер счёта. |
| NAME | Наименование | Наименование счёта. |
| P_CONVERTED | Признак пересчета валют по счету | Используется для включения счёта в пересчёт валют:
|
| RATE_TYPE | Тип пересчёта | ALL_RT - общий тип пересчёта движений. HIST_1,2,3 - один из исторических типов пересчёта движений. |
| C_CLASS | Класс | Определяет класс счёта:
|
| C_FLOW | Анализ по движениям | Определяет код «Анализа по движениям» для счёта. |
| C_DIMENSION | Анализ по измерениям | Определяет код «Анализа по измерениям» для счёта. |
| ELIM | Признак ВГО счёта | Определяет счета ВГО, которые подлежат контролю и исключению. |
| ELIM_SET | Иерархия сверки ВГО | Определяет группу сверки, в которую попадает счёт для использования в отчётах контроля ВГО. |
| ELIM_CL | Клиринговый счёт | Определяет значение счёта для использования Балансе в качестве контрольного счёта после исключения ВГО. |
| SELECTION_FOR_RULE | Атрибут выборки для реклассов | Атрибут, необходимый для функционирования фильтров в автоматических правилах. |
| AC_HIST_RT | AC_HIST_RT | Фильтр для группировки счетов. |
| COPYOPENING | Целевой счёт для переноса сальдо | Целевой счёт для переноса сальдо. |
| C_CONTEXT | Контекст измерения | Определяет контекст использования счета. Например, «Клиринговый счет» - счёт используемый в качестве счёта разниц при исключении ВГО. |
| ALL_BS | Все балансовые счета | Группировка всех счетов баланса. Используется во внутренней логике. |
Прочие необязательные атрибуты:
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| C_DEBIT_CREDIT | Дебет-Кредит | Не используется. |
| C_REPLINE | Выборка для строк отчётности | Определяет код строки баланса или ОПУ, в которую включается счёт. |
| C_CFS | Выборка для мэппинга ОДДС | Определяет код для выборки счёта для мэппинга на позицию ОДДС. |
| C_CTRL_SIGN | Выборка для контроля знака | Фильтр для группировки. |
| C_RULE_SEL | Выборка для правил консолидации | Фильтр для группировки. |
| C_RECON_SEL | Выборка для контроля ВГО | Фильтр для группировки. |
| C_AC_FX_DIFF | Счёт для рекласса курсовых разниц | Фильтр для группировки. |
| C_NON_MON | Немонетарные счета | Фильтр для группировки. |
| FC_EQ_01 | FC_EQ_01 | Фильтр для группировки. |
| P_GW_SOURCE | P_GW_SOURCE | Фильтр для группировки. |
| DIS50_RECLASS | DIS50_RECLASS | Фильтр для группировки. |
| AC4_NCI_10 | Фильтр: AC4-NCI-10 | Фильтр для группировки. |
| AC4_CONS_10 | Фильтр: AC4-CONS-10 | Фильтр для группировки. |
| AC4_CTA_10 | Фильтр: AC4-CTA-10 | Фильтр для группировки. |
Измерение «Движение» используется для анализа значений на счетах по движениям:
для отражения значений на балансовых счетах от входящего сальдо на начало года до исходящего сальдо на конец периода используются балансовые движения с кодом, начинающимся с «F»;
для отражения оборотов накопительным итогом с начала года на счетах прибылей и убытков используется движение с кодом Y99 «Накопительно с начала года»;
для раскрытия значения исходящего сальдо на счёте по срокам просрочки или погашения используются статистические «S» движения с кодом, начинающимся с «S»;
для сбора дополнительных раскрытий используются статистические «Х» движения с кодом, начинающимся с «Х».
Данные на счёте всегда сохраняются в комбинации с соответствующим видом движения.
Движения, доступные для использования на конкретном счёте, определяются настройкой «Анализ по движениям».
Следующие движения являются выполняют особую роль в процессе консолидации:
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| ID | Код | Номер движения. |
| NAME | Наименование | Описание движения. |
| C_USE | Использование | Определяет тип движения:
|
| ALL_RT | AR (ALL)
Средний курс исторический ВСЕ |
Определяет, по какому типу курса пересчитывать отмеченное
движение, для счетов, у которых RATE_TYPE = ALL_RT.
|
| HIST1_RT, HIST2_RT, HIST3_RT, HIST4_RT, HIST5_RT | Доп.курс 1, 2, 3, 4, 5 | Дополнительные произвольные курсы. |
| C_FX_FLOW | Куда относить FX разницу | Определяет на какой вид движения относить разницу от пересчета валют для балансовых счетов. |
| FL_FX | Движение для трансляционной разницы | Системный атрибут, заполняемый значением «1» для движения трансляционной разницы. |
| P_MOVE | Код для переноса начального сальдо | Определяет вид движения, на который системой автоматически переносится сальдо. |
| FL_ALL | Все движения | Технический атрибут для функционирования внутренней логики. Должен быть заполнен значением «1» у всех движений в справочнике. |
| SELECTION_FOR_RULE | Атрибут выборки для реклассов | Атрибут, необходимый для функционирования фильтров в автоматических правилах. |
| P_INCOME | Поступление | Зарезервированный атрибут для автоматических правил. Не рекомендуется использовать. |
| P_LEAVE | Выбытие | Зарезервированный атрибут для автоматических правил. Не рекомендуется использовать. |
Необязательные атрибуты:
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| P_BALANCED | Сбалансированный | Атрибут для использования в проектной специфике. |
| FL_NCI_510 | Фильтр: NCI-510 | Фильтр для группировки. |
| FL_NCI_110 | Фильтр: FL_NCI-110 | Фильтр для группировки. |
| FL_NCI_310 | Фильтр: FL-NCI-310 | Фильтр для группировки. |
Измерения
«Компании (RU)», «Контрагенты (PA)», «Эмитенты (SH)»
Измерения «Компании», «Контрагенты» и «Эмитенты» являются отдельными измерениями модели данных, но используют один и тот же справочник значений, таблицу значений.
Измерение «Компании» используется для хранения данных в разрезе компаний группы. В случае изменения у компании метода консолидации для неё создается новый код и на него загружаются данные компании согласно требованиями нового метода консолидации.
Измерение «Контрагент» используется для раскрытия сумм на счетах по операциям между компаниями группы и по операциям со связанными сторонами, а также с третьими лицами. Для раскрытия информации по связанным сторонам в измерении должны быть созданы соответствующие отдельные коды.
Измерение «Эмитенты» используется для раскрытия инвестиций в дочерние компании (эмитенты) и информации об инвесторах (инвесторы)..
Для элементов измерения используются следующие свойства (атрибуты):
Идентификатор |
Наименование |
Описание |
ID |
Код |
Код компании. |
NAME |
Наименование |
Наименование компании. |
ORG_STRUCT_TYPE |
Тип орг. структуры |
Определяет структурную характеристику компании в рамках группы компаний. Например, группа, холдинг, компания, филиал. |
SRC_CONTRAGENT |
Связь с контрагентом |
Код компании, используемый в качестве контрагента. |
C_COMPANY |
Компания (юридическое лицо) |
Соответствует значению атрибута ID. |
C_CURRENCY |
Валюта отчетности |
Локальная валюта компании. |
C_H1 |
Иерархия компании |
Определяет ID узлового элемента справочника для формирования иерархии. |
C_PA_GRP |
Тип партнера |
Значение «INT» для компаний используемых в контролях ВГО. |
C_CONTROLS |
Выполнение контролей |
Определяет, используются ли логические контроля для компании. |
LOAD_METHOD |
Метод загрузки |
Определяет методы загрузки данных для компаний:
|
Необязательные атрибуты:
| Идентификатор | Наименование | Описание |
COMMENT |
Комментарий |
Атрибут для использования в проектной специфике. |
SYSTEM_ID |
SYSTEM_ID |
Атрибут для использования в проектной специфике. |
C_SEG_G1 |
Географический сегмент |
Атрибут для использования в проектной специфике. |
C_SEG_O1 |
Операционный сегмент |
Атрибут для использования в проектной специфике. |
C_SRC |
Тип источника |
Атрибут для использования в проектной специфике. |
C_PURPOSE |
Назначение |
Атрибут для использования в проектной специфике. |
RU_ALL |
Все компании |
Технический атрибут для функционирования внутренней логики. Должен быть заполнен значением «1» у всех движений в справочнике. |
RU_SH |
Компании Группы |
Фильтр для группировки. |
RU_GRP |
Дочерние компании |
Фильтр для группировки. |
RU_RTE |
Зависимые, связанные и сторонние компании |
Фильтр для группировки. |
RU_ERL |
Зависимые и связанные компании |
Фильтр для группировки. |
RU_EQU |
Зависимые компании |
Фильтр для группировки. |
RU_RTP |
Связанные и сторонние компании |
Фильтр для группировки. |
RU_RLT |
Связанные компании |
Фильтр для группировки. |
RU_ETH |
Зависимые и сторонние компании |
Фильтр для группировки. |
RU_THP |
Сторонние компании |
Фильтр для группировки. |
Измерение «Аудит» используется для сохранения данных в системе в разрезе их источников, обеспечивая тем самым аудиторский след их «происхождения»:
для исходных данных МСФО используется код аудита PACK01;
для ручных поправок исходных данных, ручных и автоматических консолидационных поправок используются соответствующие им коды аудита.
Для элементов измерения используются следующие свойства (атрибуты):
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| ID | Код | Код аудита. |
| NAME | Наименование | Описание аудита. |
| C_AUDTID_LEVEL | Уровень | Используется для типизации кодов аудита по уровням:
|
| SELECTION_FOR_RULE | Атрибут выборки для реклассов | Атрибут, необходимый для функционирования фильтров в автоматических правилах. |
| P_DOC_RESTAT | Признак ручной поправки пакета | Определяет возможность ввода ручной поправки в Пакете Монитора
данных:
|
| P_SOURCE_IC | Признак аудита для сверки ВГО | Определяет какие аудиты включать в расчет сумм для контроля
ВГО:
|
| P_MANUALJEN | Признак ручной журнальной поправки | Определяет возможность ввода ручной консолидационной поправки:
|
| C_JENCUR | Валюта поправки | Определяет, в какой валюте возможна проводка по данному аудиту;
|
| C_AU_FX_DIFF | Рекласс пересчёта валют по историческим курсам | Зарезервировано для пересчёта валют. Не рекомендуется использовать. |
| C_OB_AUDTID | Код для переноса начального сальдо | Определяет в каком целевом коде аудита формировать начальное сальдо. |
| P_JRN_FWD_AUTO | Перенос отмеченных из прошлых периодов | Будет доступен перенос проводок из прошлых периодов для отмеченных аудитов. |
Необязательные атрибуты:
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| PPE_RECLASS | Рекласс движения ОС/НЗС/НМА - 4C | Фильтр для группировки. |
| P_CONS_SOURCE | Фильтр: Исходные данные для консолидации | Фильтр для группировки. |
| P_MANUALIC | Признак поправки ВГО | Фильтр для группировки. |
| ELIM | ELIM | Фильтр для группировки. |
| C_SPLIT | Выделение доли НДУ | Фильтр для группировки. |
| P_JRN_BALANCE | Проверка Дт-Кт | Фильтр для группировки. |
| C_DOCTYPE | Вид документа | Фильтр для группировки. |
| DOCTYPE_CODE | Код вида документа | Фильтр для группировки. |
| SYSTEM_ID | SYSTEM_ID | Фильтр для группировки. |
| P_REV_NET_PER | Сторно в следующем периоде | Фильтр для группировки. |
| P_REV_NEXT_YEAR | Сторно в следующем году | Фильтр для группировки. |
| SEL_ALL_EX_INV10_11 | Фильтр: все, кроме INV10, INV11 | Фильтр для группировки. |
| SEL_INV10_11_20_21 | Фильтр: INV10, INV11, INV20, INV21 | Фильтр для группировки. |
| SEL_ALL_EX_INV20 | Фильтр: все, кроме INV20 | Фильтр для группировки. |
| SEL_ALL_EX_CONS10 | Фильтр: все, кроме CONS10 | Фильтр для группировки. |
Измерения
«Валюта (CU)», «Валюта консолидации (CC)»
Измерение «Валюта» используется для хранения отчётных данных по коду функциональной валюты компании.
Измерение «Валюта консолидации» используется для хранения данных консолидации по коду валюты презентации консолидированной отчётности.
Для элементов измерений используются следующие свойства (атрибуты):
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| ID | Код | Код валюты. |
| NAME | Наименование | Наименование валюты. |
Измерение
«Периметр консолидации (CS)»
Измерение «Периметр» содержит коды периметров консолидации и используется для хранения данных консолидации по коду периметра консолидации, к которому они относятся.
Для элементов измерения используются следующие свойства (атрибуты):
| Идентификатор | Наименование | Описание |
| ID | Код | Код периметра. |
| NAME | Наименование | Наименование периметра. |
| C_CURRENCY | Валюта консолидации | Валюта периметра консолидации. Валюта, в которую осуществляется пересчет валют. Доступен множественный выбор. |
См. также:
Модель данных, ключевые элементы и атрибуты аналитик | Необязательные измерения модели данных